Налоговые споры и защита прав налогоплательщика, управление налоговыми рисками
Налоговые споры - это разногласия, возникающие между налоговыми органами и налогоплательщиками, связанные с исчислением или уплатой налогов. Чаще всего налоговые споры возникают как результат камеральной или выездной налоговой проверки.
Самыми распространенными спорами с налоговыми органами являются споры:
- о взыскании налоговых санкций с лиц, нарушивших законодательство о налогах и сборах;
- о признании недействительными ненормативных актов налоговых органов;
- о возмещении убытков, причиненных незаконными действиями (бездействием) их должностных лиц.
Урегулирование налоговых споров производится:
- Во внесудебном порядке (досудебное урегулирование-обязательный этап рассмотрения налоговых споров).
Налогоплательщик имеет право составления возражения на акт налоговых органов по налоговым правонарушениям и жалобы в вышестоящую налоговую инстанцию на незаконные акты нижестоящих налоговых органов, на действия или бездействие их должностных лиц. - В судебном порядке.
В судебном порядке рассматриваются налоговые споры, которые возникают по искам (жалобам), подаваемым в суд налогоплательщиками, налоговыми органами или иными лицами.
Наши специалисты по налоговым вопросам предоставят следующие виды услуг:
- Консультирование по всем вопросам применения налогового законодательства;
- Консультирование по вопросам международного налогового права.
ЮРИДИЧЕСКАЯ ПОМОЩЬ ПО НАЛОГОВЫМ СПОРАМ О ЗАЩИТЕ ПРАВ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ ВКЛЮЧАЕТ В СЕБЯ:
- Подготовку письменных возражений на акты камеральных и выездных налоговых проверок;
- Участие в рассмотрении материалов налоговой проверки;
- Подготовку апелляционной жалобы на решение налогового органа, о привлечении к налоговой ответственности или отказ в привлечении к налоговой ответственности;
- Представление интересов налогоплательщика в вышестоящем налоговом органе во время рассмотрения апелляционной жалобы в случае рассмотрения апелляционной жалобы в присутствии налогоплательщика;
- Подготовку заявлений об оспаривании ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействий) налоговых органов;
- Представительство интересов налогоплательщика в судебном процессе по арбитражному спору об обжаловании решений налогового органа, вступившего в законную силу;
- Подготовку заявлений о пересмотре в порядке надзора в Высший Арбитражный суд Российской Федерации.
УСЛУГИ ПО УПРАВЛЕНИЮ НАЛОГОВЫМИ РИСКАМИ ВКЛЮЧАЮТ В СЕБЯ:
- Исследование финансово-хозяйственной деятельности, позволяющие выявить налоговые риски и резервы;
- Комплекс мероприятий, направленный на минимизацию налоговых рисков и актуализацию налоговых резервов;
- Анализ и актуализация системы взаимоотношений с контрагентами в целях проявления должной осмотрительности и осторожности;
- Своевременное информирование клиента об изменениях в налоговом законодательстве.
УСЛУГИ ПО СОПРОВОЖДЕНИЮ МЕРОПРИЯТИЙ НАЛОГОВОГО КОНТРОЛЯ ВКЛЮЧАЮТ В СЕБЯ:
- Подготовку ответов на требования, выставленные налоговым органом в порядке ст. 88, ст. 89 и ст. 93 НК РФ, в рамках проведения камеральных и выездных налоговых проверок;
- Осуществление сопровождения и консультирования в ходе выездной налоговой проверки, мониторинг и оценка правомерности и законности действий проверяющих, правильности оформления документов, представленных налоговым органом при проведении выездной налоговой проверки;
- Представление и защита интересов при проведении налоговым органом мероприятий налогового контроля – осмотра территорий, помещений, документов, выемки документов и предметов, производстве экспертизы, допроса сотрудников налогоплательщика.
ЭКОНОМИКО-ПРАВОВОЕ МОДЕЛИРОВАНИЕ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.
- Выбор оптимальной структуры взаимоотношений внутри группы компаний;
- Моделирование бизнес-процессов с учетом налоговых последствий;
- Математическое моделирование налоговой нагрузки;
- Налоговый менеджмент (налоговое планирование).
Основной правовой акт, регулирующий налоговые правоотношения – это Налоговый кодекс Российской Федерации (НК РФ).
Налоговые споры являются одними из самых сложных по рассмотрению и возможным последствиям категориями дел. Неправильно сформулированные исковые требования и неверно выбранный способ защиты прав приводит к тому, что налоговые споры не приносят желаемого и, главное, реально возможного положительного результата для налогоплательщика.
В штате нашей компании работают бывшие сотрудники налоговых органов, которые имеют неоценимый опыт в подобных делах и готовы им поделиться. В связи с этим, суд для наших клиентов реальная и действенная защита от необоснованных претензий налоговых органов. Глубокие научные знания по налогам и большой опыт представительства в судах позволяет эффективно защищать интересы клиента в суде по налоговым спорам. Работа специалистов над проблемой начинается с детального анализа документов, относящихся к предмету налогового спора или проверки. Результатом данного предварительного анализа является знание документальной базы проблемного участка, оценка качества базы договоров и первичных документов и возможность сделать обоснованные выводы о перспективности дела и целесообразности осуществлять налоговые споры, возврата НДС.
Работа налоговых специалистов начинается с детального анализа документов, относящихся к предмету налогового спора. Результатом данного предварительного анализа является перспективность дела и целесообразность осуществлять налоговые споры, возврат НДС.
Услуги и результаты работы при нашем сопровождении налоговых споров:
- снижение штрафных санкции и размера задолженности по налогам;
- снижение негативных последствий выездной налоговой проверки;
- доказывание отсутствия вины руководителей предприятия в неуплате налогов;
- приостановление взыскания денежных средств с расчетного счета предприятия;
- приостановление взыскания задолженности за счет имущества предприятия;
- возврат из бюджета излишне уплаченных налогов;
- возврат НДС экспортёрам и в иных случаях;
- снижение размера ответственности руководителей предприятия за неправомерные действия их сотрудников;
- взыскание с налогового органа сумм материального ущерба, нанесенного налогоплательщику;
- снижение размера недоимки по налогам и сборам.
Каждый налогоплательщик самостоятельно выбирает модель взаимоотношений с налоговыми органами, и часто нежелание граждан и организаций ссориться с должностными лицами налоговых органов приводит к ощущению безнаказанности со стороны последних. В тоже время вне зависимости от способа построения взаимоотношений с налоговой службой, налогоплательщикам, как правило, не удается избежать плановых проверок, и на определенном этапе каждой организации приходится отстаивать свою правоту в вопросах своевременной сдачи налоговой отчетности, правильности начисления и уплаты налогов.
- Анализ финансового состояния гражданина при банкротстве физического лица
- Анализ финансового состояния при банкротстве юридического лица
- Отчетность по налоговым вычетам (3-НДФЛ)
- Налоговые споры и защита прав налогоплательщика, управление налоговыми рисками
- Разработка учетной политики
- Консультации в области бухгалтерского учета и налогообложения
- Разработка бизнес-планов
Почему мы
- 21 год успешного опыта
- 180 постоянных клиентов
- Аттестованные аудиторы, профессиональные эксперты и бухгалтеры
- Бесплатные консультации